חינוך פיננסי- שיעור מס 1: תקציב

מערך שיעור 1
תקציב אישי ותקציב משפחתי

שיעור פרונטאלי: פתיחת הנושא, כניסה לנושא התקציב

שיעור מתוקשב: בנושא התקציב האישי והתקציב המשפחתי

שלב א: הסיפור של נועה – 20 דקות

1. ספרו את סיפורה של נועה (נמצא בקובץ ה doc).2. שיחה במליאה.*** מטרת הסיפור והשיחה שלאחריו היא להגיע למטרות השיעור.

שלב ב: התנהלות במסגרת תקציב – 25 דקות

1. שיחה בכיתה2. הסבר קצר מאוד של 3-2 דקות על הגדרת תקציב, תפקידיו ושימושיו. היעזרו בקטע מתוך "סיכום היחידה" בנושא התקציב(מפורטבקובץ ה doc).

3. פעילות – עבודה עצמית ושיחה במליאה "קשה לוותר", בתום הפעילות קיימו שיחה.

שלב ג: שיעור מתוקשב - עבודה בבית
1. התלמיד יעשה חזרה על החומר הנלמד בכיתה תוך התנסות בדוגמאות על התקציב.
2. התלמיד יעשה במחן מסכם .

משפט לסיכום לשיעור

התלמידים מתבקשים להכין לשיעור הבא את המשימות הכלולות בנושא – התקציב האישי והמשפחתי

שלום לכם תלמידים יקרים,
היום אנחנו נלמד את נושא התקציב

לפני שמתחילים.......

שלב א: הסיפור של נועה – 20 דקות

נועה לומדת בכיתה יוד. היא חרוצה מאוד –  בשעות הפנאי היא עובדת בחנות המכולת הקרובה לביתה. נועה גם מתכננת את צעדיה ומדי חודש היא חוסכת סכום כסף  לטיול שהיא מבקשת לערוך עם חברותיה בקיץ הקרוב. בכל זאת לתחושתה הכסף "בורח" לה, והיא מתוסכלת כי אין לה מספיק כסף לצרכיה ההכרחיים, שלא לדבר על מעט מותרות שהייתה רוצה להרשות לעצמה, כמו בגדי מותגים או להחליף את הטלפון. ולבסוף, אתמול בערב ההורים שוחחו איתה ואמרו שההלוואה שלקחה מאחיה הייתה טעות (בסה"כ היא לוותה 200 ₪),  ושהיא צריכה להסתדר עם דמי הכיס שהיא מקבלת והשכר שיש לה מהעבודה. הם גם הזכירו לה שמדי פעם היא מקבלת סכום כסף כמתנה מסבתא וסבא שלה -  וציינו שלא כל נערה מקבלת את זה. נועה מפרטת את ההוצאות הצפויות לה בכל חודש, הוצאות שמקשות על  התנהלותה הכספית. בכל חודש –  היא צריכה לשלם להורים סכום כסף  כדמי השתתפות בתשלום עבור חשבון הטלפון הסלולארי שלה; היא יוצאת עם חברות לבילוי  רק  פעם אחת בשבוע –  ואם לוקחים בחשבון סרט, פיצה  או המבורגר, וחנות של אביזרים אופנתיים -  הרי שהסכום שיוצא הוא נכבד;  הדרך חזרה מבית הספר, בסוף יום לימודים  מפרך עוברת  ליד הפיצוצייה, ושם תוך כדי שיחה עם חברים, כמעט בלתי נמנעת הוצאה קטנה על  מסטיק, חטיף או שתייה קלה –  ההוצאה הזאת מצטברת בסוף החודש לסכום לא קטן. אם כך, אומרת נועה, מה הפלא  שכל ההכנסות שלה הסתיימו באמצע החודש, וכאשר חברתה הטובה הודיעה על מסיבת יום הולדת גדולה -  לא הייתה לה ברירה אלא ללוות כסף מאחיה עבור המתנה המשותפת, ועבור בגד חדש למסיבה. המסיבה הייתה מוצלחת אבל היא באמת לא יודעת איך תצליח להחזיר לאחיה את הלוואה שלוותה ממנו.  على كل مجموعة الاجابة على الاسئلة التالية 1.اقترحوا عدة حلول ل "نوعا" من اجل حل مشكلتها الاقتصادية. 2. هل القرض الذي اخذته "نوعا" من اخيها يعتبر قرار سليم؟ اشرحوا. 3. على ماذا كانت يجب ان تتنازل نوعا من اجل التوفير في المصاريف. 4. اذكر 3 مصروفات ضرورية لنوعا و 3 مصروفات غير ضرورية لنوعا. 5. ما هي اهداف التثقيف المالي؟

للطالب

وحدة التعليم عن بعد رقم 1 – الميزانية الشخصية والميزانية العائلية

تبدؤون الآن تعلّم دورة في التربية المالية تهدف إلى التعرّف على الإدارة الصحيحة للشؤون/ للمواضيع المالية.

ستتعلمون في هذا الدرس ما هي الميزانية، في الجزء الأول من الدرس سنتناول موضوع الميزانية الشخصية للفتيان والفتيات الذين في مثل سنكم، أمّا في الجزء الثاني من الدرس فسنتناول الميزانية الأسرية.

لا شكّ أنكم سمعتم المصطلح ميزانية. في الأخبار يتحدثون في كثير من الأحيان عن ميزانية الدولة، وعن ميزانية السلطات المحلية، وعن الميزانية التي توضع تحت تصرّف الوزارات المختلفة، وتحت تصرّف أعضاء الكنيست، وعن ميزانية مؤسسات كبيرة مثل صناديق المرضى وغيرها وغيرها.

تشبه هذه الميزانيات من حيث جوهرها ميزانياتكم وميزانيات أُسَركم، مع وجود فوارق، أولها هو أن غالبيتكم العظمى لا تدير ميزانياتها بشكل منتظم، كما أن الكثير من الأُسَر في إسرائيل لا تدير ميزانية. أحد أهداف هذا الدرس هو أن ينصحكم ويوصيكم بإدارة ميزانية شخصية وإدارة ميزانية أسريّة وأنّ تتعلموا كيف تقومون بذلك بشكل عملي وتطبيقي. الميزانية هي وسيلة لتخطيط وإدارة المداخيل والمصاريف، وهي تُعدّ لفترة

ماذا في الوحدة؟

وحدة التعليم:

·         الفصل الأول – الميزانية الشخصية

·         الفصل الثاني – الميزانية العائلية

·         الفصل الثالث – المال يحقق الآمال

·         إجمال الوحدة

الفصل الأول
الميزانية الشخصية

لا شكّ أنكم سمعتم المصطلح ميزانية. في نشرات الأخبار يتحدثون بين الحين والآخر عن ميزانية الدولة، ميزانية السلطات المحلية، ميزانية الوزارات المختلفة، ميزانية مؤسسات مثل المدارس وغيرها. هذه الميزانيات في جوهرها تشبه ميزانياتكم وميزانيات عائلاتكم، إلا أن الأشخاص العاديين والعائلات، في معظم الحالات، لا يخططون ميزانياتهم ولا يديرونها بشكل منتظم.

الأهداف الأساسية لهذه الوحدة التي نحن بصددها هي:

·     التوصية بإدارة ميزانية شخصية وبإدارة ميزانية عائلية.

·     أن نتعلم كيف ندير الميزانية.

الميزانية الشخصية تشمل جميع مداخولاتنا– من مصروف الجيب، ومن العمل أو من الهدايا التي منحت لنا كما تشمل جميع مصاريفنا – كل واحد منا يقرر بنفسه أي المصاريف هي مصاريف إلزامية (لا يمكن الاستغناء عنها – مثل: هدية لأعزّ صديقة بمناسبة عيد ميلادها ...) وأي المصاريف غير إلزامية (أي يمكن الاستغناء عنها، مثل: شراء الحلوى في طريق العودة من المدرسة إلى البيت)؛ الأموال التي نوفّرها (من أجل القيام برحلة مع الأصدقاء/ الصديقات في عطلة الصيف)؛ والأموال التي يجب علينا إعادتها إلى أصحابها (التي اقترضناها من صديق في آخر مرة سهرنا فيها معًا).

الميزانية الصحيحة هي الميزانية المتوازنة التي فيها مجموع المداخيل يعادل مجموع المصاريف. كذلك يجب أن تحتوي الميزانية الصحيحة على مبلغ مخصص للادّخار (للتوفير) مهما كان هذا المبلغ صغيرا أو صغيرا جدًّا. عندما يكون مجموع المصاريف أكبر من مجموع المداخيل تكون الميزانية ميزانية ذات عجز، وفي هذه الحالة يجب إجراء فحص: هل إدارة الميزانية صحيحة من الناحية الاقتصادية؟.

الطريقتان الرئيسيتان لموازنة الميزانية ذات العجز هما: تقليل المصاريف وزيادة المداخيل. في هذه الوحدة سنركز على هاتين الطريقتين. في الوحدات التالية سنرى أنه بالإمكان موازنة الميزانية عن طريق استعمال التوفير/ الادخار أو عن طريق الحصول على قرض.

الميزانية الشهرية لشيرين (15 سنة) لشهر كانون الثاني 2011:

المداخيل	المبلغ	المصاريف	المبلغ
من العمل (جليسة أطفال)	300 ش.ج.	توفير لتعلم السياقة	150 ش.ج.
مصروف جيب	150 ش.ج.	توفير لتقديم هدايا للصديقات	50 ش.ج.
هدية عيد ميلاد	250 ش.ج.	تسديد قرض من الشهر الماضي	50 ش.ج.
		اشتراك في فاتورة الهاتف الخليوي	100 ش.ج.
		جزمة قصيرة	100 ش.ج.
		حقيبة جديدة	50 ش.ج.
		اللهو والسمر في الأسبوع	200 ش.ج.
مجموع المداخيل	700 ش.ج.	مجموع المصاريف	700 ش.ج.

الاسئلة:

1. ميزانية شيرين هي ميزانية: متوازنة ذات عجز/ غير متوازنة

2.  فكّروا بسرعة واكتبوا: كم من النقود صرفتم هذا الأسبوع وكم صرفتم في هذا الشهر؟

<><><><><><><>

هذا الأسبوع
هذا الشهر

 إذا كنتم لا تعرفون، فلا تقلقوا، فإنّ غالبية الناس لا يذكرون أو لا يعرفون عن ظهر قلب كم من الأموال يصرفون.

3.      حضّروا نموذجًا لميزانية شخصية شهرية تكون ميزانية ذات عجز/ غير متوازنة.عليكم أن تدخلوا إلى الجدول، على الأقل، مصدرين للدخل وَ 4 مصاريف مختلفة.

المداخيل	المبلغ	المصاريف	المبلغ
مجموع المداخيل		مجموع المصاريف

ب- وازنوا في الجدول الميزانية بحيث يصبح مجموع المداخيل مساويًا لمجموع المصاريف.

أ- أعدّوا ميزانية شخصية أسبوعية. املئوا الورقة المرفقة مداخيلكم ومصاريفكم في الأسبوع الأخير. استعينوا بالتوجيهات التالية. الخطوة الأولى هي فحص وضعكم الحالي: ما هي مداخيلكم وكم من الأموال تصرفون؟.سجّلوا مداخيلكم في العمود المناسب (هل تعملون؟ هل تحصلون على مصروف جيب؟ كم من النقود تُهدى إليكم ومتى؟).منذ الآن وطوال أسبوع كامل اجمعوا الإيصالات لجميع مصاريفكم وسجّلوها على ورقة الميزانية في عمود المصاريف. أضيفوا إلى عمود المصاريف المبلغ الذي سددتم به قرضًا (إذا كنتم أخذتم قرضا من أحد الأصدقاء) أو المبلغ الذي وفرتموه. الخطوة الثانية هي جمع المداخيل والمصاريف والمقارنة بينهما.

C:\Users\אלפרוג\Desktop\טבלת אקסל חיצונית לניהול התקציב האישי.xls

بناء الميزانية

·     هناك مصاريف ثابتة مجموعها ثابت في كل شهر (على سبيل المثال: الدفعة الشهرية لتغطية رزمة الهاتف الخليوي).

·     وهناك مصاريف غير ثابتة يتغير مبلغها من شهر إلى آخر (على سبيل المثال: تكاليف الألعاب التي تنزّلونها إلى هاتفكم الخليوي) عندما تريدون التوفير فإنّ تغيير مبلغ المصاريف المتغيّرة غير الثابتة أسهل من تغيير المصاريف الثابتة. كما يجب التعامل معها بحذر لأنّها قد تكون أحيانًا غير متوقعة.

·     وهناك مصاريف لمرة واحدة لا غير (على سبيل المثال: مصاريف الحصول على رخصة السياقة). عند إعداد الميزانية يجب أن نتذكر أيضًا المصاريف لمرة واحدة وتخصيص الأموال اللازمة لها.

ب- قارنوا بين المداخيل والمصاريف وافحصوا هل الميزانية غير متوازنة (ذات عجز) أم متوازنة

تفصيل بند المداخيل

المداخيل هي الأموال التي نحصل عليها، على سبيل المثال: من العمل أو كمصروف جيب أو كهدايا بمناسبة عيد ميلادنا وما شابه. للبالغين توجد مصادر دخل إضافية مقابل تأجير ممتلكات لهم مثل: منزل أو مكتب أو حانوت وما شابه، أو من فوائد على مدخراتهم أو أرباح من استثماراتهم.
لو كنتم تعملون في مكان عمل منظم مثل مكتب أو حانوت أو مقهى أو مطعم لكان الراتب، من شبه المؤكّد، أقلّ مما توقعتم لأنّ المشغِّل خصم من راتبكم دفعات إلزامية مثل رسوم تأمين وطني. من أجور الكبار يخصمون، بالإضافة إلى رسوم التأمين الوطني، ضريبة دخل ورسوم تأمين صحي ومبالغ أخرى للتوفير لسن التقاعد.
المداخيل يمكن أن تكون ثابتة مثل الدخل من الأجر من مكان عمل ثابت؛ أو غير ثابتة على سبيل المثال: عندما لا نعرف كم درسا خصوصيا سنعطي أو كم ساعة عمل سنعمل كجليسة أطفال في الشهر القادم؛ أو دخل لمرة واحدة – مثل مبلغ حصلتم عليه كهدية في مناسبة ما (عيد، عيد ميلاد، وما شابه).

تفصيل بند المصاريف

المصاريف هي ما ندفعه مقابل أشياء نشتريها أو نقوم بها (سفريات، وما شابه).
القرار إذا كانت المصاريف إلزامية أم غير إلزامية هو قرار شخصي يختلف من شخص إلى آخر، لأنّه لكل إنسان سلم أولويات مختلف وأهداف شخصية مختلفة. كما أن لكل إنسان مداخيله المختلفة والتي تؤثر على سلم أوليوياته. ومع ذلك هناك مصاريف يتفق الجميع على أنها إلزامية: المسكن والملبس والمأكل وما شابه.
كل ميزانية ناجحة يجب أن تشتمل في بند المصاريف على مبلغ للتوفير، هذه هي أنجع طريقة لتحقيق الأهداف الشخصية. القرار بالتوفير للمستقبل ينطوي على الاستغناء والتنازل عن أموال يمكن صرفها في الوقت الحاضر ولكن هذه الخطوة مجدية اقتصاديًّا.

إجمال حتى بعد أن تعلمتم تعريف وتصنيف نوع المصروف عليكم أن تفكروا وأن تخططوا كيف تدفعون مقابل مصاريفكم. الميزانية تستطيع أن تساعدكم على التخطيط لإدارة أموالكم مسبقا بحيث يتوفر لكم المال لمصاريف غير مخطط لها أو غير متوقعة ومع ذلك هي مهمة بالنسبة إليكم.